القاعدة الثانية: التحديد السليم للمهام والمسؤوليات

3. نبذه عن التحديد السليم لمهام ومسؤوليات مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية

إن لدى المجموعة فصل واضح في الاختصاصات فيما بين مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية وذلك بما يضمن الاستقلالية الكاملة، حتى يتسنى لمجلس لإدارة الاضطلاع بمسؤولياته بصورة فعالة.

3.1 نبذة عن كيفية قيام الشركة بتحديد مهام ومسؤوليات وواجبات كل من أعضاء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية بالإضافة إلى السلطات والصلاحيات التي يتم تفويضها للإدارة التنفيذية

قامت المجموعة بتحديد مهام ومسؤوليات كل من مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية بشكل واضح في السياسات واللوائح المعتمدة بما يعكس التوازن في الصلاحيات والسلطات بين كل من مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية.

وتظل المسؤولية النهائية عن الشركة على المجلس حتى وإن شكل لجاناً أو فوض جهات أو أفراداً آخرين للقيام ببعض أعماله.

3.1.1 مهام مجلس الإدارة

إن المهام الرئيسية لمجلس إدارة المجموعة تشتمل على) وليست منحصرة في) المهام التالية:

1. اعتماد الأهداف والاستراتيجيات والخطط والسياسات الهامة للمجموعة، ومن ذلك ما يلي، كحد أدنى:
   • الاستراتيجية الشاملة للمجموعة وخطط العمل الرئيسية ومراجعتها وتوجيهها.
   • الهيكل الرأسمالي الأمثل للمجموعة وأهدافها المالية.
   • سياسة واضحة لتوزيع الأرباح على اختلاف أنواعها (نقدية/عينية)، وبما يحقق مصالح المساهمين والمجموعة.
   • أهداف الأداء ومراقبة التنفيذ والأداء الشامل في المجموعة.
   • الهياكل التنظيمية والوظيفية في المجموعة وإجراء المراجعة الدورية عليها.
2. إقرار الميزانيات التقديرية السنوية واعتماد البيانات المالية المرحلية والسنوية.
3. الإشراف على النفقات الرأسمالية الرئيسية للمجموعة، وتملك الأصول والتصرف بها.
4. التأكد من مدى التزام المجموعة بالسياسات والإجراءات التي تضمن احترام المجموعة للأنظمة واللوائح الداخلية المعمول بها.
5. ضمان دقة وسلامة البيانات والمعلومات الواجب الإفصاح عنها وذلك وفق سياسات ونظم عمل الإفصاح والشفافية المعمول بها.
6. إرساء قنوات اتصال فعالة تتيح لمساهمـــي المجموعة الإطلاع بشكل مستمر ودوري على أوجه الأنشطة المختلفة للمجموعة وأية تطورات جوهرية.
7. وضع نظام حوكمة خاص بالمجموعة والإشراف العام عليه ومراقبة مدى فاعليته وتعديله عند الحاجة.
8. متابعة أداء كل عضو من أعضاء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية وفق مؤشرات الأداء الموضوعية (KPIs).
9. إعداد تقرير سنوي يتلى في الجمعية العامة السنوية للشركة يتضمن متطلبات وإجراءات استكمال قواعد حوكمة الشركات ومدى التقيد بها، على أن يتم تضمين هذا التقرير في التقرير السنوي المعد عن أنشطة الشركة مع بيان القواعد التي تم الالتزام بها والقواعد التي لم يتم التقيد بها مع مبررات عدم الالتزام وفقا للملحقات الخاصة بذلك.
10. تشكيل لجان مختصة منبثقة عنه وفق ميثاق يوضح مدة اللجنة وصلاحيتها ومسؤولياتها وكيفية رقابة المجلس عليها، كما يتضمن قرار التشكيل تسمية الأعضاء وتحديد مهامهم وحقوقهم وواجباتهم، هذا فضلاً عن تقييم أداء وأعمال هذه اللجان والأعضاء الرئيسيين بها.
11. التأكد من أن الهيكل التنظيمي للمجموعة يتسم بالشفافية والوضوح بما يتيح عملية اتخاذ القرار وتحقيق مبادئ الحوكمة الرشيدة، والفصل في السلطات والصلاحيات بين كل من مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية، وفي هذا المجال يقوم المجلس بما يلي:
    • اعتماد اللوائح والأنظمة الداخلية المتعلقة بعمل المجموعة وتطويرها، وما يتبع ذلك من تحديد للمهام والواجبات والمسؤوليات بين المستويات التنظيمية المختلفة.
    • اعتماد سياسة تفويض وتنفيذ الأعمال المنوطة بالإدارة التنفيذية.
12. تحديد الصلاحيات التي يتم تفويضها للإدارة التنفيذية، وإجراءات اتخاذ القرار ومدة التفويض، كما يحدد المجلس الموضوعات التي يحتفظ بصلاحية البت فيها، وترفع الإدارة التنفيذية تقارير دورية عن ممارساتها للصلاحيات المفوضة.
13. الرقابة والإشراف على أداء أعضاء الإدارة التنفيذية، والتأكد من قيامهم بأداء كافة المهام الموكلة إليهم، حيث يقوم مجلس الإدارة بما يلي:
    • التأكد من أن الإدارة التنفيذية تعمل وفق السياسات واللوائح المعتمدة من قبل مجلس الإدارة.
    • عقد اجتماعات دورية مع الإدارة التنفيذية لبحث مجريات العمل وما يعتريه من معوقات ومشاكل، وكذلك استعراض ومناقشة المعلومات الهامة ذات الصلة بنشاط المجموعة.
    • وضع معايير أداء للإدارة التنفيذية تتسق مع أهداف واستراتيجية المجموعة.
14. تحديد شرائح المكافآت التي سيتم منحها للموظفين.
15. تعيين أو عزل أياً من أعضاء الإدارة التنفيذية، ومن ذلك الرئيس التنفيذي.
16. وضع سياسة تنظم العلاقة مع أصحاب المصالح من أجل حفظ حقوقهم.
17. وضع آلية لتنظيم التعاملات مع الأطراف ذوي العلاقة، وذلك للحد من تضارب المصالح.
18. أن يتأكد وبصفة دورية من فاعلية وكفاية نظم الرقابة الداخلية المعمول بها في المجموعة، ومن ذلك:
    • التأكد من سلامة الأنظمة المالية والمحاسبية، بما في ذلك الأنظمة ذات الصلة بإعداد التقارير المالية.
    • التأكد من تطبيق أنظمة رقابية مناسبة لقياس وإدارة المخاطر، وذلك من خلال تحديد نطاق المخاطر التي قد تواجه المجموعة وإنشاء بيئة ملمة بثقافة الحد من المخاطر على مستوى المجموعة، وطرحها بشفافية مع أصحاب المصالح والأطراف ذات الصلة بالمجموعة.
19. وضع خطة / سياسة لتضمين عوامل الاستدامة في الاستراتيجية الشاملة للشركة وخطط العمل الرئيسية وعملية قياس وإدارة المخاطر إن تطلب الأمر.

3.1.2 رئيس مجلس الإدارة والرئيس التنفيذي للمجموعة

إن مهام ومسؤوليات رئيس مجلس الإدارة والرئيس التنفيذي للمجموعة واضحة ومنفصلة بشكل تام، كما أن كلا الوظيفتين مستقلة عن الأخرى وهنالك تقسيم واضح للمهام والمسؤوليات المناطة بكلا المنصبين.

3.1.3 مهام ومسؤوليات رئيس مجلس الإدارة

إن رئيس مجلس إدارة المجموعة مسؤول عن حسن سير عمل مجلس الإدارة بطريقة مناسبة وفعالة بما في ذلك حصول أعضاء مجلس الإدارة والأعضاء المستقلين على المعلومات الكاملة والصحيحة في الوقت المناسب، وتتضمن واجبات ومسؤوليات رئيس مجلس الإدارة على سبيل المثال لا الحصر ما يلي:

1. التأكد من قيام المجلس بمناقشة جميع المسائل الأساسية بشكل فعال وفي الوقت المناسب.
2. تمثيل المجموعة أمام الغير وذلك وفق ما ينص عليه النظام الأساسي.
3. تشجيع جميع أعضاء المجلس على المشاركة بشكل كلي وفعال في تصريف شؤون المجلس لضمان قيام المجلس بما فيه مصلحة المجموعة.
4. مان التواصل الفعال مع المساهمين وإيصال آراءهم إلى مجلس الإدارة.
5. تشجيع العلاقات البناءة والمشاركة الفعالة بين كل من المجلس والإدارة التنفيذية وبين الأعضاء التنفيذين وغير التنفيذين والمستقلين.
6. خلق ثقافة تشجع على النقد البناء حول القضايا التي يوجد حولها تباين في وجهات النظر بين أعضاء المجلس

3.1.4 مهام ومسؤوليات الإدارة التنفيذية

إن الإدارة التنفيذية للمجموعة تتمثل في مجموعة الأشخاص المناط بهم القيام بإدارة عمليات المجموعة اليومية، هذا ويتمثل الدور الرئيسي الملقى على عاتق الإدارة التنفيذية في التالي:

• تنفيذ الخطط الإستراتيجية للمجموعة وما يرتبط بها من سياسات ولوائح داخلية، والتأكد من كفايتها وفاعليتها.
• المسؤولية الكاملة عن الأداء العام للمجموعة ونتائج أعمالها، وذلك من خلال إنشاء هيكل إدارة يعزز المسائلة والشفافية.

وفيما يلي بعض مهام ومسؤوليات الإدارة التنفيذية الواجب الالتزام بها في ضوء السلطات والصلاحيات المخولة لها من قبل مجلس الإدارة:

1. العمل على تنفيذ كافة السياسات واللوائح والأنظمة الداخلية للمجموعة، المعتمدة من قبل مجلس الإدارة.
2. تنفيذ الاستراتيجية والخطة السنوية المعتمدة من قبل مجلس الإدارة.
3. إعداد التقارير الدورية (مالية وغير مالية) بشأن التقدم المحرز في نشاط المجموعة في ضوء خطط وأهداف المجموعة الإستراتيجية، وعرض تلك التقارير على مجلس الإدارة.
4. وضع نظام محاسبي متكامل يحتفظ بدفاتر وسجلات وحسابات تعكس بشكل مفصل ودقيق البيانات المالية وحسابات الدخل، بما يتيح المحافظة على أصول المجموعة وإعداد القوائم المالية وفقاً لمعايير المحاسبة الدولية.
5. إدارة العمل اليومي وتسيير النشاط، فضلاً عن إدارة موارد المجموعة بالشكل الأمثل، والعمل على تعظيم الأرباح وتقليل النفقات، وذلك بما يتفق مع أهداف واستراتيجية المجموعة.
6. المشاركة الفعالة في بناء وتنمية ثقافة القيم الأخلاقية داخل المجموعة.
7. وضع نظم الرقابة الداخلية وإدارة المخاطر، والتأكد من فاعلية وكفاية تلك النظم، والحرص على الإلتزام بنزعة المخاطر المعتمدة من قبل مجلس الإدارة.

3.2 إنجازات مجلس الإدارة خلال العام

تعددت إنجازات مجلس الإدارة خلال السنة المالية المنتهية في 31/12/2023 فيما يتعلق بتطبيقات حوكمة الشركات، ومن أبرز تلك الإنجازات، على سبيل المثال لا الحصر ما يلي (مع الأخذ في الإعتبار أن كل الإنجازات تم عرضها بشكل تفصيلي في الأقسام الأخرى بالتقرير السنوي):

• الإطلاع ومناقشة أهداف المجموعة وإستراتيجياتها وخططها وسياساتها.
• إعتماد الميزانية السنوية التقديرية والبيانات المالية الفصلية والسنوية.
• تطبيق نظام حوكمة الشركات ومراقبة فاعلية تنفيذه طبقا لقانون هيئة أسواق المال.
• متابعة أداء فريق الإدارة التنفيذية والإشراف عليهم.
• تطبيق آلية تنظيم التعامل مع الأطراف ذات الصلة والحد من تضارب المصالح.
• التأكد من فاعلية الضوابط الداخلية والإطار العام للمخاطر على نحو دوري.
• مراجعة وإعتماد السياسات والإجراءات الخاصة بالمجموعة.

3.3 نبذة عن تطبيق متطلبات تشكيل مجلس الإدارة للجان متخصصة تتمتع بالاستقلالية

يتم تشكيل اللجان وتعيين أعضائها من قبل مجلس الإدارة بعد كل دورة إنتخابية للمجلس، وتعتبر اللجان المنبثقة من المجلس حلقات وصل بين الإدارة التنفيذية ومجلس الإدارة، إن الغرض من تشكيل هذه اللجان هو تمكين المجلس من تأدية مهامه بشكل فعال.

ولمجلس إدارة مجموعة الخليج للتأمين خمسة لجان رئيسية وهي كالتالي:

1. لجنة التدقيق (تاريخ تشكيل وإختيار أعضاء لجنة التدقيق هو 15 مايو 2023 كما أن مدة عمل اللجنة هي ثلاث سنوات من تاريخ التشكيل لتكون متوافقة مع مدة صلاحية المجلس).
2. لجنة إدارة المخاطر (تاريخ تشكيل وإختيار أعضاء لجنة إدارة المخاطر هو 15 مايو 2023 كما أن مدة عمل اللجنة هي ثلاث سنوات من تاريخ التشكيل لتكون متوافقة مع مدة صلاحية المجلس).
3. لجنة الحوكمة والاستدامة (تاريخ تشكيل وإختيار أعضاء لجنة الحوكمة هو 15 مايو 2023 كما أن مدة عمل اللجنة هي ثلاث سنوات من تاريخ التشكيل لتكون متوافقة مع مدة صلاحية المجلس).
4. لجنة الترشيحات والمكافآت (تاريخ تشكيل وإختيار أعضاء لجنة الترشيحات والمكافآت هو 15 مايو 2023 كما أن مدة عمل اللجنة هي ثلاث سنوات من تاريخ التشكيل لتكون متوافقة مع مدة صلاحية المجلس).
5. اللجنة التنفيذية والاستثمار (تاريخ تشكيل وإختيار أعضاء اللجنة التنفيذية والإستثمار هو 15 مايو 2023 كما أن مدة عمل اللجنة هي ثلاث سنوات من تاريخ التشكيل لتكون متوافقة مع مدة صلاحية المجلس).

وقد قام مجلس إدارة المجموعة بإقرار لوائح ونظم عمل جميع اللجان والتي تتضمن تحديد مهام كل لجنة ومدة عملها والصلاحيات الممنوحة لها خلال هذه المدة وكيفية رقابة مجلس الإدارة عليها في ميثاق عمل محدد لكل لجنة كما أن مهام وصلاحيات اللجان قد تم تحديدها بالإضافة إلى تفويض اللجان بها من قبل مجلس الادارة.

3.3.1 لجنة التدقيق

إن المجموعة على قناعة تامة بأن وجود لجنة للتدقيق تتمتع بإستقلالية يعد أحد السمات الرئيسية الدالة على تطبيق قواعد الحوكمة الرشيدة، حيث تعمل لجنة التدقيق على ترسيخ ثقافة الإلتزام داخل المجموعة وذلك من خلال ضمان سلامة ونزاهة التقارير المالية للمجموعة، فضلاً عن التأكد من كفاية وفاعلية أنظمة الرقابة الداخلية المطبقة في المجموعة.

إن لجنة التدقيق بمجموعة الخليج للتأمين تتمتع بالاستقلالية التامة، فضلاً عن أن جميع أعضائها من ذوي الخبرات المتخصص الداعمة لأداء اللجنة لمهامها على أكمل وجه.

تتكون لجنة التدقيق من ثلاثة أعضاء، إثنين منهم من أعضاء مجلس الإدارة المستقلين والعضو الثالث عضو غير تنفيذي، كما أن رئيسها من أعضاء مجلس الإدارة المستقلين، ويقوم مدير التدقيق الداخلي بحضور الإجتماعات بالإضافة إلى ممثل عن المدقق الخارجي (مراقب الحسابات) الذي يحضر بشكل دوري إجتماعات اللجنة.

إن لجنة التدقيق تشرف بالنيابة عن مجلس الإدارة في الأمور التي تتعلق بالتدقيق، بالتالي فإن اللجنة لديها مسؤولية الاقتناع بأن التدقيق الداخلي يتم وفقا للقواعد المهنية وأن نطاق العمل مناسب.

إن إجتماعات لجنة التدقيق تعقد بشكل يأخذ في الحسبان الإعتبارات الزمنية لإصدار التقارير المالية الخاصة بالمجموعة للجهات الخارجية وتجتمع اللجنة بما لا يقل عن أربع مرات سنويا بشكل ربع سنوي.

3.3.1.1 مسؤوليات ومهام لجنة التدقيق

تشمل مسؤوليات ومهام لجنة التدقيق على سبيل المثال لا الحصر:

1. مراجعة البيانات المالية الدورية قبل عرضها على مجلس الإدارة، وإبداء الرأي والتوصية بشأنها لمجلس الإدارة وذلك بهدف ضمان عدالة وشفافية التقارير المالية.
2. التوصية لمجلس الإدارة بتعيين أو إعادة تعيين مراقبي الحسابات الخارجيين أو تغييرهم وتحديد أتعابهم، ويراعى عند التوصية بالتعيين التأكد من استقلاليتهم، ومراجعة خطابات تعيينهم.
3. متابعة أعمال مراقبي الحسابات الخارجيين، والتأكد من عدم قيامهم بتقديم خدمات إلى المجموعة عدا الخدمات التي تقتضيها مهنة التدقيق.
4. دراسة ملاحظات مراقبي الحسابات الخارجيين على القوائم المالية للمجموعة ومتابعة ما تم في شأنها.
5. دراسة السياسات المحاسبية المتبعة وإبداء الرأي والتوصية لمجلس الإدارة في شأنها.
6. تقييم مدى كفاية نظم الرقابة الداخلية المطبقة داخل المجموعة وإعداد تقارير تتضمن رأي وتوصيات اللجنة في هذا الشأن.
7. الإشراف على إدارة التدقيق الداخلي في المجموعة من أجل التحقق من مدى فاعليتها في تنفيذ الأعمال والمهمات المحددة من قبل مجلس الإدارة.
8. التوصية بتعيين مدير التدقيق الداخلي، ونقله، وعزله، وتقييم أدائه، وأداء إدارة التدقيق الداخلي.
9. مراجعة وإقرار خطط التدقيق المقترحة من المدقق الداخلي وابداء الملاحظات عليها.
10. مراجعة نتائج تقارير التدقيق الداخلي، والتأكد من أنه قد تم اتخاذ الإجراءات التصحيحية اللازمة بشأن الملاحظات الواردة في التقارير.
11. مراجعة نتائج تقارير الجهات الرقابية والتأكد من أنه قد تم اتخاذ الإجراءات اللازمة بشأنها.
12. التأكد من التزام المجموعة بالقوانين والسياسات والنظم والتعليمات ذات الصلة.

3.3.1.2 عدد اجتماعات لجنة التدقيق خلال 2023

اجتمعت اللجنة 6 اجتماعات خلال عام 2023 على النحو التالي:

3.3.1.3 نبذة عن إنجازات لجنة التدقيق خلال 2023

• مراجعة ومناقشة البيانات المالية المرحلية والسنوية للتأكد من صحتها ونزاهتها ورفعها لمجلس الإدارة لإعتمادها.
• التوصية لمجلس الإدارة بتعيين مراقبي الحسابات الخارجيين ومتابعة أدائهم.
• دراسة السياسات المحاسبية المتبعة وإبداء الرأي والتوصية لمجلس الإدارة في شأنها.
• التأكد من كفاية وفاعلية أنظمة الرقابة الداخلية المطبقة داخل المجموعة وإعداد تقرير في هذا الشأن.
• الإطلاع على تقارير التدقيق الداخلي ورفع التوصيات.
• الإطلاع على ومناقشة خطة التدقيق الداخلي للعام الحالي.
• التأكد من التزام المجموعة بالقوانين والسياسات والنظم والتعليمات ذات العلاقة ومراجعة نتائج تقارير الجهات الرقابية.
• الإطلاع على تقرير مراجعة نظم الرقابة الداخلية تماشياً مع متطلبات هيئة أسواق المال ‑ حوكمة الشركات.
• إعداد تقرير لجنة التدقيق ورفعه لمجلس الإدارة لإعتماده وتلاوته في الجمعية العامة للشركة.

وخلال عام 2023، قامت لجنة التدقيق بتقييم مدى كفاية نظم الرقابة الداخلية المطبقة بالشركة، وقد رأت اللجنة أن نظم الرقابة الداخلية المطبقة كافية للتحقق من أثر المخاطر التي تتعرض لها الشركة.

3.3.2 لجنة إدارة المخاطر

إن لجنة إدارة المخاطر بمجموعة الخليج للتأمين تقوم بوضع السياسات واللوائح لإدارة المخاطر وذلك بما يتسق مع نزعة المجموعة لتحمل المخاطر.

تتكون لجنة إدارة المخاطر من ثلاثة أعضاء اثنين منهم من أعضاء مجلس الإدارة المستقلين، والعضو الثالث عضو غير تنفيذي، كما ان رئيسها من أعضاء مجلس الإدارة المستقلين.

3.3.2.1 مسؤوليات ومهام لجنة إدارة المخاطر

إن مهام ومسئوليات لجنة إدارة المخاطر تشتمل ولا تقتصر على:

• إعداد ومراجعة إستراتيجيات وسياسات إدارة المخاطر قبل إعتمادها من مجلس الإدارة، والتأكد من تنفيذ هذه الإستراتيجيات والسياسات، وأنها تتناسب مع طبيعة وحجم أنشطة المجموعة.
• ضمان توافر الموارد والنظم الكافية لإدارة المخاطر.
• تقييم النظم والآليات المتعلقة بتحديد وقياس ومتابعة أنواع المخاطر المختلفة التي قد تتعرض لها المجموعة، وذلك لتحديد أوجه القصور بها.
• مساعدة مجلس الإدارة على تحديد وتقييم مستوى المخاطر المقبول في المجموعة، والتأكد من عدم تجاوز المجموعة لهذا المستوى من المخاطر بعد إعتماده من قبل مجلس الإدارة.
• مراجعة الهيكل التنظيمي لإدارة المخاطر ووضع توصيات بشأنه قبل إعتماده من قبل مجلس الإدارة.
• التأكد من إستقلالية موظفي إدارة المخاطر عن الأنشطة التي ينجم عنها تعرض المجموعة للمخاطر.
• التأكد من أن موظفي إدارة المخاطر لديهم الفهم الكامل للمخاطر المحيطة بالمجموعة، والعمل على زيادة وعي العاملين بثقافة المخاطر وإدراكهم لها.
• إعداد التقارير الدورية حول طبيعة المخاطر التي تتعرض لها المجموعة، وتقديم هذه التقارير إلى مجلس إدارة المجموعة.
• مراجعة المسائل التي تثيرها لجنة التدقيق المرتبطة بالمخاطر والتي قد تؤثر على إدارة المخاطر في المجموعة.

3.3.2.2 عدد اجتماعات لجنة إدارة المخاطر خلال 2023

تعقد لجنة ادارة المخاطر اجتماعات دورية، على الأقل أربعة مرات خلال السنة، وكذلك كلما دعت الحاجة، وتقوم بتدوين محاضر اجتماعاتها.

إجتمعت اللجنة ست مرات خلال عام 2023 على النحو التالي:

3.3.2.3 نبذة عن إنجازات لجنة إدارة المخاطر خلال 2023

• الهدف الرئيسي للجنة المخاطر هو مساعدة مجلس الإدارة في وضع استراتيجيات وأهداف مناسبة لإدارة المخاطر، وتقديم توصيات تتماشى مع طبيعة وحجم أنشطة المجموعة.
• خلال عام 2023، اجتمعت اللجنة 6 مرات، جميع الاجتماعات كانت عن بعد، للإشراف على أحدث أنشطة إدارة المخاطر، ومراقبة الأداء، ومراجعة الاستراتيجيات التوسعية للمجموعة، والمصادقة على خطط تجنب المخاطر الرئيسية.
• قامت اللجنة بمراقبة مؤشرات المخاطر الرئيسية للمجموعة عن قرب، والتصنيف الائتماني للشركة وكذلك التأثير المحتمل لعمليات الاستحواذ للمجموعة، وذلك على مؤشرات كفاية رأس المال ومعدلات السيولة، بما فيها المؤشرات الجديدة المتعلقة بIFRS 17.
• اللجنة راجعت اقتراحات الخروج من بعض الاستثمارات حسب إستراتيجية المجموعة، بما في ذلك مراجعة تقارير تقييم المخاطر، حيث تم مصادقة قرار الخروج من هذه الاستثمارات وقد تم رفع التوصية لمجلس الإدارة للموافقة.
• اللجنة راجعت المخاطر الرئيسية للمجموعة (ومنها الشركات التابعة) على أساس ربع سنوي وقدمت توصيات إلى إدارة المخاطر والادارة التنفيذية عند الضرورة.
• قامت اللجنة بالمصادقة على إطار حوكمة الأمن السيبراني وتم رفعها لمجلس الادارة للموافقة.
• قامت اللجنة بالمصادقة على سياسة المعاملات مع الأطراف ذات العلاقة وتم رفعها لمجلس الإدارة للموافقة.
• لال العام ولتتماشى مع مسؤليات اللجنة، قامت اللجنة بمراجعة بعض المعاملات مع أطراف ذات العلاقة وتم المصادقة عليهم ورفعهم لمجلس الادارة للموافقة النهائية.

3.3.3 لجنة الحوكمة والاستدامة

لجنة الحوكمة والاستدامة بالمجموعة تختص بتطبيقات الحوكمة والاستدامة حيث يكون دورها الأساسي وضع إطار ودليل الحوكمة والإشراف على تنفيذه وتعديله عند الضرورة.

تتكون لجنة الحوكمة والاستدامة من ثلاثة أعضاء، وأحد أعضائها من أعضاء لجنة التدقيق المستقلين والعضو الثالث تنفيذي، ويترأسها رئيس مجلس إدارة المجموعة.

3.3.3.1 مسؤوليات ومهام لجنة الحوكمة والاستدامة

إن مهام ومسئوليات لجنة الحوكمة تشتمل ولا تقتصر على:

• التأكد من أن معايير وتطبيقات الحوكمة التي يتم إعتمادها من قبل مجلس الإدارة تتفق مع المتطلبات الواردة من هيئة أسواق المال بشأن قواعد حوكمة الشركات.
• الإشراف على إعداد وتطبيق دليل الحوكمة ومراجعته وتحديثه عند الضرورة.
• التنسيق مع لجنة التدقيق للتأكد من أنه يتم الإلتزام بدليل الحوكمة.
• متابعة أية موضوعات متعلقة بتطبيقات الحوكمة، وتزويد مجلس الإدارة (سنوياً كحد أدنى) بالتقارير والتوصيات بناءً على النتائج التي تم التوصل إليها من خلال عمل اللجنة.
• إعداد تقرير سنوي يتضمن متطلبات وإجراءات إستكمال قواعد حوكمة الشركات ومدى التقيد بها، على أن يتم تضمين هذا التقرير في التقرير السنوي المعد عن أنشطة المجموعة.
• إعداد تقرير سنوي عن الإستدامة للمجموعة، على أن يتم تضمين أنشطة المجموعة في هذا التقرير السنوي، ومتابعة أي مستجدات في هذا الشأن.

3.3.3.2 عدد اجتماعات لجنة الحوكمة والاستدامة خلال 2023

تعقد لجنة الحوكمة والاستدامة اجتماعات دورية، على الأقل مرة خلال السنة، وكذلك كلما دعت الحاجة، وتقوم بتدوين محاضر اجتماعاتها.

اجتمعت اللجنة خلال عام 2023 على النحو التالي:

3.3.3.3 نبذة عن إنجازات لجنة الحوكمة والاستدامة خلال 2023

خلال عام 2023 قدمت لجنة الحوكمة العديد من التوصيات الفعالة من أجل تدعيم إرساء إطار حوكمة الشركات بالمجموعة فعلى سبيل المثال لا الحصر ما يلي:

1. التأكد من أن معايير وتطبيقات الحوكمة التي يتم إعتمادها من قبل مجلس الإدارة تتفق مع المتطلبات الواردة من هيئة أسواق المال بشأن قواعد حوكمة الشركات.
2. الإشراف على إعداد وتطبيق دليل الحوكمة ومراجعته وتحديثه عند الضرورة.
3. متابعة أية موضوعات متعلقة بالحوكمة، وتزويد مجلس الإدارة (سنوياً كحد أدنى)، بالتقارير والتوصيات بناءً على النتائج التي تم التوصل إليها من خلال عمل اللجنة.
4. إعداد تقرير سنوي يتضمن متطلبات وإجراءات إستكمال قواعد حوكمة الشركات ومدى التقيد بها، على أن يتم تضمين هذا التقرير في التقرير السنوي المعد عن أنشطة المجموعة.
5. إعداد واعتماد تقرير المجموعة السنوي عن الاستدامة، على أن يتم نشر هذا التقرير المعد عن المجموعة.

3.3.4 لجنة الترشيحات والمكافآت

إن توافر الخبرات المهنية والقدرات الفنية فضلاً عن الصفات الشخصية والأخلاقية الحسنة في الشخص المرشح لعضوية مجلس الإدارة أو الإدارة التنفيذية للمجموعة يعد أحد الأركان الرئيسية للسلامة المالية للمجموعة وعنصراً هاماً لدرء المخاطر التي قد تتعرض لها، كما أن إقرار مكافآت مالية عادلة يساهم بشكل أساسي في إستقطاب الكوادر البشرية ذات الكفاءات المهنية والقدرات الفنية العالية، فضلاً عن ترسيخ مبدأ الانتماء للمجموعة و بالتالي المحافظة على الكوادر الجيدة، وتحفيز العاملين على إختلاف مستوياتهم الوظيفية للعمل على تحقيق أهداف المجموعة والرفع من شأنها.

تتكون لجنة الترشيحات والمكافآت من ثلاثة أعضاء اثنين من أعضاء مجلس الإدارة المستقلين، ورئيسها من أعضاء مجلس الإدارة الغير تنفيذيين والمستقلين والعضو الثالث عضو غير تنفيذي.

3.3.4.1 مسؤوليات ومهام لجنة الترشيحات والمكافآت

إن مهام ومسئوليات لجنة الترشيحات والمكافآت تشتمل ولا تقتصر على:

1. التوصية بقبول الترشيح وإعادة الترشيح لعضوية مجلس الإدارة ولجان المجلس والإدارة التنفيذية.
2. المراجعة السنوية للإحتياجات المطلوبة من المهارات المناسبة لعضوية مجلس الإدارة، وكذلك إستقطاب طلبات الراغبين في شغل المناصب التنفيذية حسب الحاجة، ودراسة ومراجعة تلك الطلبات.
3. وضع توصيف وظيفي للأعضاء التنفيذيين والأعضاء غير التنفيذيين والأعضاء المستقلين.
4. تقترح ترشيح الأعضاء المستقلين وإعادة ترشيحهم للانتخاب بواسطة الجمعية العامة، والتأكد من عدم إنتفاء صفة الإستقلالية عن عضو مجلس الإدارة المستقل.
5. وضع سياسة واضحة لمكافآت أعضاء مجلس الإدارة وكبار التنفيذيين.
6. المراجعة الدورية (سنوية) لسياسة منح المكافآت، وتقييم مدى فاعليتها في تحقيق الأهداف المرجوة منها والمتمثلة في إستقطاب الكوادر البشرية والحفاظ على الموظفين ذوي الكفاءة المهنية والقدرات الفنية اللازمة للرفع من شأن المجموعة.
7. التحقق من توافر المستوى المناسب من التدريب لأعضاء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية.
8. إعداد تقرير المكافآت بشكل سنوي يتضمن إجمالي المكافآت الممنوحة لأعضاء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية والمدراء واية مبالغ أو منافع أو مزايا، أياً كانت طبيعتها أو مسماها في صورة مباشرة أو غير مباشرة من خلال الشركة أو الشركات التابعة.

3.3.4.2 عدد اجتماعات لجنة الترشيحات والمكافآت خلال 2023

تعقد لجنة الترشيحات والمكافآت اجتماعات دورية، على الأقل مرة خلال السنة، وكذلك كلما دعت الحاجة، وتقوم بتدوين محاضر إجتماعاتها.

اجتمعت اللجنة خلال 2023 على النحو التالي:

3.3.4.3 نبذة عن إنجازات لجنة الترشيحات والمكافآت خلال 2023

خلال عام 2023 ، قدمت لجنة الترشيحات والمكافآت العديد من التوصيات الفعالة من أجل إنشاء إطار حوكمة قوي داخل كيانات المجموعة ، ومنها على سبيل المثال لا الحصر ما يلي:

1. التحقق من إستقلالية أعضاء مجلس الإدارة المستقلين.
2. التوصية بإعتماد هيكل التقرير السنوي المفصل عن كافة المكافآت الممنوحة لأعضاء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية.
3. مراجعة الإحتياجات المطلوبة من المهارات المناسبة لعضوية مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية.
4. مراجعة تقييم أداء أعضاء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية واللجان المنبثقة لمجلس الإدارة ورفع التوصيات (إن وجدت) لمجلس الإدارة للموافقة عليها.
5. التحقق من إلتزام أعضاء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية بميثاق العمل المهني والحفاظ على سرية المعلومات.
6. التأكد من التزام الأعضاء بدليل سياسات وإجراءات الحد من إساءة استخدام البيانات والمعلومات الجوهرية.
7. التحقق من التزام أعضاء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية بإجراءات الحد من تعارض المصالح.
8. التأكد من تقديم البرامج التدريبية لأعضاء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية.
9. مراجعة التحديثات التي تمت على سياسة منح المكافآت والنسب الخاصة بالسياسة المحدثة والقيام بالتوصية لمجلس الإدارة باعتمادها.
10. مراجعة الهيكل التنظيمي المحدث للمجموعة والقيام بالتوصية لمجلس الإدارة لإعتماده.
11. مراجعة طلبات الترشح المقدمة لعضوية مجلس إدارة المجموعة.

3.3.5 اللجنة التنفيذية والاستثمار

فوّض مجلس الإدارة المسؤوليات التالية للجنة والتي تعقد إجتماعاتها بصفة دورية وكلما كان ذلك ضروريا حيث تتكوّن اللجنة من خمسة أعضاء وهم رئيس مجلس الإدارة، نائبه، الرئيس التنفيذي، وعضوين من مجلس إدارة.

3.3.5.1 مسؤوليات ومهام اللجنة التنفيذية والاستثمار

إن أهم مهام اللجنة (على سبيل المثال لا الحصر) هي كالتالي:

1. الخطط الإستراتيجية التي تعكس الأهداف طويلة المدى وأولويات المجموعة لعرضها على مجلس الإدارة لإتخاذ القرار اللازم.
2. متابعة ومراقبة تنفيذ الإستراتيجيات والسياسات المعتمدة من قبل مجلس الإدارة.
3. مراقبة النتائج المالية والتشغيلية ومقارنتها بالخطط الموضوعة والموازنة التقديرية.
4. مراقبة كفاءة وجودة عملية الإستثمار بالمقارنة مع الأهداف.
5. ترتيب الأولويات في تخصيص رأس المال والموارد البشرية والفنية.
6. التأكيد على وجود إدارة ذات كفاءة وفاعلية.
7. مراقبة الحصص السوقية، معدلات النمو والإختراق.
8. الإشراف الدوري لنسب الثبات ومعدل الخسائر المجمعة (إن وجدت)، وإتخاذ الإجراءات التصحيحية في الوقت المناسب.
9. مراقبة تنفيذ عملية توسّع المجموعة.
10. مراقبة المركز العام وأداء إستثمارات المجموعة، وأيضا الإستثمارات الإستراتيجية بما فيها الإستثمار في الشركات التابعة والزميلة.
11. مراقبة ومراجعة تحركات المحفظة الإستثمارية.
12. متابعة ومراجعة تنويع المحفظة الإستثمارية في ضوء الإستراتيجية الإستثمارية للمجموعة.
13. مناقشة الإقتراحات والعروض المقدمة من مسؤولي الإستثمار بالمجموعة في ضوء الإستراتيجية الإستثمارية ورفع التوصيات إلى مجلس الإدارة لإتخاذ التدابير والموافقات التي يراها مناسبة.
14. مراقبة كفاءة وجودة عملية الإستثمار بالمقارنة مع الأهداف ورفع نتائج أعمال اللجنة إلى مجلس الإدارة لاتخاذ الإجراءات اللازمة والموافقات.

3.3.5.2 عدد اجتماعات اللجنة التنفيذية والاستثمار خلال 2023

وقد اجتمعت اللجنة ثلاثة مرات خلال عام 2023 على النحو التالي:

3.4 نبذة عن الآليات التي تتيح لأعضاء مجلس الإدارة الحصول على المعلومات والبيانات بشكل دقيق وفي الوقت المناسب

تتوافر لدى مجموعة الخليج للتأمين آلية فعالة وواضحة بشأن توفير المعلومات والبيانات بشكل كامل ودقيق وفي الوقت المناسب لجميع أعضاء مجلس الإدارة بوجه عام ولأعضاء مجلس الإدارة غير التنفيذيين والمستقلين بوجه خاص.

كما أن المجموعة تولي إهتماماً كبيراً بتطوير البنية الأساسية لتكنولوجيا المعلومات وخاصة المتعلقة بإصدار التقارير لضمان جودة ودقة المعلومات، حيث أن توافر المعلومات في الوقت المناسب وبشكل دقيق يعتبر عنصر رئيسي لمساعدة مجلس الإدارة في إتخاذ القرارات اللازمة.